財貿(mào)雙全軟件中如何處理采購貨到票未到的業(yè)務(wù)?
場景說明:
在采購經(jīng)營活動中,大多數(shù)情況都是貨先到達,收貨確認后,供貨單位才為購貨單位開具發(fā)票。因此在賬務(wù)處理過程中,會存在先要做入庫,過一段時間后才能確認往來賬款和稅金的情況。針對這個場景,管家婆財貿(mào)系列產(chǎn)品專門提供了發(fā)票立賬業(yè)務(wù)處理模。
操作步驟:
1,安裝啟用發(fā)票立賬應(yīng)用
功能說明:啟用發(fā)票立賬業(yè)務(wù)模式,設(shè)置發(fā)票立賬業(yè)務(wù)采購入庫商品對應(yīng)的會計科目,以及期初已入庫未開票的采購入庫數(shù)據(jù)。
頁面路徑:應(yīng)用中心-》發(fā)票立賬
操作說明:
1)會計主管登錄后 ,在【應(yīng)用中心】找到【發(fā)票立賬】應(yīng)用進行安裝。
2)通過導(dǎo)航菜單 應(yīng)用中心-發(fā)票立賬-參數(shù)設(shè)置,啟用發(fā)票立賬,并設(shè)置發(fā)采購入庫金額對應(yīng)的會計科目。系統(tǒng)默認是應(yīng)付賬款,也可以修改為“暫估應(yīng)付款”科目。
2,采購入庫單:
功能說明:開賬后發(fā)生采購到貨的業(yè)務(wù)錄入,通過 采購管理-采購入庫單,錄入貨到票未到的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。
頁面路徑:供應(yīng)鏈管理-》采購業(yè)務(wù)-》采購入庫單
操作說明:與填制采購單基本一致。
財務(wù)數(shù)據(jù)將暫估入庫存貨金額的將以不含稅金額入賬,并計入對應(yīng)的應(yīng)付賬款,或暫估應(yīng)付款科目入賬。
在發(fā)票到達前,發(fā)生退貨業(yè)務(wù),可通過【采購入庫單-操作-采購?fù)嘶亍窟M行處理。支持部分退回。存貨退回后,財務(wù)數(shù)據(jù)將減少對應(yīng)的庫存金額和應(yīng)付賬款(暫估應(yīng)付款)。
【采購發(fā)票】:快速生成采購發(fā)票,沖回采購入庫數(shù)據(jù)。
【采購?fù)嘶亍浚簩ξ瓷刹少彴l(fā)票的存貨,執(zhí)行全部或部分退回的處理。
3,采購發(fā)票:
功能說明:當供應(yīng)商發(fā)票到達時,則通過采購發(fā)票,按正式采購單價和稅率填制采購發(fā)票單據(jù)。
頁面路徑:供應(yīng)鏈管理-》采購業(yè)務(wù)-》采購入庫單
操作說明:可通過 【采購入庫單-操作-采購發(fā)票】生成采購發(fā)票,或者通過 【導(dǎo)航菜單-采購管理-新增采購發(fā)票】 ,選擇對應(yīng)的采購入庫單來生成采購發(fā)票。完善采購發(fā)票信息后保存即可。
系統(tǒng)將生成原采購入庫單的紅字單據(jù),和一張按最終發(fā)票結(jié)算單價和稅率的采購發(fā)票單據(jù)。賬務(wù)處理同樣將紅沖原采購入庫單的憑證,并按采購發(fā)票的金額生成會計憑證。借: 庫存商品,進項稅額,貸:應(yīng)付賬款或現(xiàn)金銀行。
轉(zhuǎn)采購發(fā)票后,同時生成紅字采購入庫單:
4,采購?fù)素洠ㄍ似保﹩危?/p>
功能說明:當供應(yīng)商發(fā)票已經(jīng)到達,發(fā)生采購?fù)素浶袨?,可通過采購?fù)素泦沃苯油瓿赏素浲似钡奶幚怼?/p>
頁面路徑:供應(yīng)鏈管理-》采購業(yè)務(wù)-》采購?fù)素泦?/p>
操作說明:可由采購發(fā)票生成采購?fù)素泦?,或通過采購?fù)素泦芜x單,選擇指定采購發(fā)票執(zhí)行退貨處理,單據(jù)保存后,即可完成庫存商品,進項稅額,應(yīng)付賬款減少的業(yè)務(wù)和財務(wù)數(shù)據(jù)處理。
5,采購入庫匯總表(明細表):
功能說明:了解貨到票未到的已入庫存貨的數(shù)量金額數(shù)據(jù),同時可以了解到對應(yīng)供應(yīng)商的暫估應(yīng)付款未開票金額數(shù)據(jù)。
頁面路徑:供應(yīng)鏈管理-》采購業(yè)務(wù)-》采購入庫匯總表(明細表)
操作說明:打開匯總表,可以選擇按存貨,或按供應(yīng)商進行采購入庫業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總統(tǒng)計。按存貨匯總,可了解庫存商品的貨到票未到的數(shù)量或金額數(shù)據(jù)。按供應(yīng)商匯總,則可以了解各個供應(yīng)商的貨到票未到的暫估應(yīng)付金額數(shù)據(jù)。
使用提示:
1,期初采購入庫數(shù)據(jù)錄入:如果在開賬前存在票未到的采購入庫,可通過 系統(tǒng)設(shè)置-期初采購入庫單,進行期初數(shù)據(jù)錄入
2,票先到,貨后到業(yè)務(wù)的處理建議:在收到貨前先收到了上游的發(fā)票,如果不需先支付貨款款,發(fā)票暫時先不入賬。如果需要對方需要先支付貨款后再發(fā)貨。可以通過付款單做預(yù)付款處理。等貨到了,直接做采購發(fā)票,完成庫存商品入庫和往來賬款的結(jié)算。